冶金加工|中金岭南有色金属股份有限公司 中国铅锌行业领先者

企业简介：
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“中金岭南”）是一家以铅锌金属生产为主业，集有色金属采、选、冶、加工、科研，以及建材、房地产开发、贸易、仓储、金融为一体的大型国有控股跨地区、多行业综合经营上市公司。2002年起公司连年入选中国500强企业，位列广东省及深圳市百强企业，深证100 指数成份股之一。

中金岭南下属凡口铅锌矿是目前中国已探明的地质储量最大的铅锌矿山之一，是中国重要的有色金属原料基地，也是国内综合质量最优的铅锌矿。公司主要产品的质量均达到国际先进水平，电铅、精镉获得国家金质奖，精锌获得国家银质奖；电铅、精锌已在LME注册、白银已在LBMA注册。

面临挑战：

随着近年来国际能源市场的变化、国内铅锌矿的高速开采和行业比例失衡等现象，导致国内铅锌矿可采储量已明显不足。中金岭南所面临的国际国内市场环境、产供销方式、管理模式等都发生了巨大变化。

中金岭南为了快速适应这种变化，优化集团内部组织结构、加强集团管控，突出公司在铅锌矿山冶炼方面的资源及专业优势，走上可持续发展道路，公司管理层经过慎重考虑，决定首先建立一套集团财务管理信息化系统，以满足公司对及时、准确处理和掌握集团信息的迫切需求，从而提供更加高效、更加科学的决策支持。

解决方案：

• 建立集中财务核算管理体系

中金岭南为消除成员单位财务核算各自为政的局面，借助金蝶EAS系统建立了完整、健全的集团监控、统计、分析体系，实现了集团基础财务数据集中管理，管理政策集中控制，在集团财务管理中将会计科目、核算流程、核算制度进行三统一。通过强化财务核算控制，使集团财务管理从核算型会计向管理型会计转型，实现集团财务核算的及时性、准确性、灵活性。

• 实现财务与资金一体化管理

通过实施金蝶EAS资金管理系统，中金岭南可通过定义结算单与凭证之间的转换关系直接生成凭证并实现业务联查功能，增强了资金业务处理准确性、及时性、完整性。提高了财务人员账务处理的工作效率、消除重复劳动，使其有更多的时间对资金业务进行管理、控制、分析。

• 强化集团资金集中管理和控制

中金岭南通过EAS资金系统有效的支持了集团资金收支两条线管理模式的深入应用，强化资金集中管理、消除资金沉淀、提高资金的使用效率，使集团资金的流入、流出处于平衡状态，并减少了在途资金、降低了结算费用、加快了资金周转。实行收支两条线管理模式，关键是根据企业的资金计划来下拨资金，中金岭南根据全面预算中各成员单位月度资金计划形成资金下拨计划，将资金按时下拨到成员单位支出户，使资金收支两条线管理下拨的限额有据可依，并通过对下拨金额作预算控制，强化了资金计划的执行力度。

• 推进预算管理的深入应用

除资金预算业务之外，中金岭南借助金蝶EAS系统还实现了费用预算、资本支出预算等多项预算管理业务，通过类似Excel的模板设定，中金岭南可以高效的完成所有集团预算模板的设置、集团预算指标的分解、几上几下的预算编制，结合预算预警、考核等机制，实现事前预测、事中控制和事后分析。目前，中金岭南逐步建立起完整的预算管理模型，结合历史业务数据和集团经营目标来编制准确的预算数据，并通过不断的优化预算指标体系、编报流程和控制手段，有效促进全面预算管理理念与实际运营紧密结合，确保公司战略目标的落实。
应用价值：

• 通过加强财务信息的集团化、集中化管理，实现账务实时查询即一本账的管理，提高集团财务核算的及时性、准确性、灵活性，为集团财务管理从核算型会计向管理型会计的转型奠定了坚实的基础。

• 规范了资金业务信息化的操作流程，将业务系统与财务核算系统合二为一，成员单位在EAS财务系统里与结算中心实时对账，增强了集团资金核算的准确性、及时性、完整性。

• 通过搭建资金管理信息平台，强化资金集中管理及监控，全面掌握资金结算、投融资、票据、财务等信息。

• 建立以预算为龙头的财务管理体系，优化预算的指标体系和编报流程，提供预算考核、预警等机制。