电子|深圳市桑达实业股份有限公司 电子|深圳市桑达实业股份有限公司 全面预算管理 风暴中的防洪堤

企业简介：
深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称桑达实业）成立于1993年，以电子整机产品、新兴电子元器件等电子高新技术产品为主导，于深圳证券交易所挂牌上市。其母公司深圳桑达电子集团是中国电子信息产业集团有限公司（CEC）在深圳地区的龙头企业，已连续19年被评为中国电子百强企业。作为桑达电子集团旗下的支柱企业，桑达实业承担着确保行业地位，做大做强电子产业的重任。

面临挑战：

• 手工编制、汇总或者合并繁琐，容易出现技术性错误。

• 采用EXCEL工具，对于预算编制的模板管理不容易，各个模板的版本在编制过程中，容易发生混淆，且容易被人修改，从而导致预算数据在编制、上报、汇总或者合并中存在差错。

• 弹性预算和滚动预算无法有效地实施。以EXCEL作为预算管理的编制手段，实施弹性预算和滚动预算所需要的工作量巨大，汇总或者合并繁琐，差错更多，精心有效的实施成本也更加巨大，不符合成本效益原则。

• 预算控制无法实施。在预算的实际执行阶段，由于预算的执行、信息的对比、审批等流程不是实时集成的，是被割裂的，因此无法进行有效地监控。

• 预算分析和考核较为滞后。预算人员绝大部分的时间和精力都放在了预算数据的计算和统计上，而对预算分析缺乏及时性，更无法使预算的执行状况同内部的绩效考核很好地结合在一起。对预算数据和实际执行数据的对比无法及时实现，信息的及时性严重滞后。

解决方案：

• 预算编制。全面预算管理系统预算编制能够同时满足集团内部不同行业的预算编制录入的需求，用户在预先定义的预算模板表格中录入基础预算信息后，系统提供多种灵活计算的工具，可以实现数据的自动汇总和查询等功能。

• 预算审核。用户可以根据全面预算管理系统提供的可视化的预算流程定义工具，自定义企业内部预算审批的流程，系统将自动根据用户预先定义的审批流程，将编制完成的预算数据逐级传递给相关的审批人员进行审批。同时预算管理系统通过消息的方式通知相关人员审批。

• 预算数据汇总、合并。全面预算管理系统支持自动汇总、合并的功能，可以按照用户的预定义，对相关组织范围内的预算数据进行汇总、合并，同时也可以按照用户的需求，按照不同的维度范围进行汇总、合并，还可以实现任意的几个预算单元组织的数据汇总、合并。

• 预算控制。全面预算管理系统对企业实际经营业务实施全过程的监控，保障企业运营始终按照既定的目标进行，根据预算实际执行的状况，系统提供多级的预警机制（提示、警告、阻止等多种反馈机制），并且通过系统消息、邮件的方式通知相关人员。

• 预算调整。全面预算管理系统提供追加预算和消减预算两种方式，对原预算的额度进行调整和修正，用户可以根据需要去选择多种预算调整和修正的方式，包括部分调整、整体调整或单一科目的调整等。

• 预算分析与考核。全面预算管理系统，结合系统内外部的数据进行综合分析，提供了全方位、多维度、多种形式、集成的分析功能，以及提供用户自定义分析报表的功能。

• 外部系统集成。外部系统集成采用全面预算管理系统标准的外部系统集成工具，实现同企业内部应用的ERP、财务软件之间的集成，从而实现企业信息数据的传输畅通；还可以通过外部系统集成工具同短信网关和MAIL等集成，实现预算系统处理信息结果以手机短信信息、邮件等方式及时通知功能。

应用价值：

• 规范全面预算，提升预算效率：桑达实业的全面预算编制流程统一为自下而上，逐级向上汇总，在编制过程中可通过“自上而下、自下而上”多次反复修订，确定各产业集团及各单位年度预算，解决了原来手工编制的数据量大、编制周期长、预算汇总费时费力的情况，使企业各个层次及时地对预算做执行分析、差异分析等。

• 集团管控策略着陆：预算效率的提升，使桑达实业能够实时对下属公司的预算执行情况进行分析和监控，落实集团管控策略。

• 解决多行业难题，迅速构建国资委报表：桑达实业设计了覆盖多行业的预算管理体系，在总部和各分子公司预算内容（经营预算、资本预算、资金预算、财务预算）管理权限上的界面做了划分。同时，金蝶EAS全面预算管理系统已经按照国资委当年报表格式预置在软件系统中，桑达实业在上报时可方便的把数据通过简单复制到报表中，快速、准确的出具报表，节省了大量的重复劳动。