交通运输|重庆交运集团 为本土提供更卓越的服务

企业简介
重庆交通运输控股(集团)有限公司（以下简称：重庆交运集团）于2004年底经市政府批准，在重庆市属国有水陆运输企业的基础上组建成立的市属国有大型企业集团，位列全国道路运输100强企业的第三位和重庆重点现代物流企业的第一位。重庆交运集团主要从事道路客运和货运物流两大主业，道路客运版块涵盖了班车客运、区县公交、出租汽车、个性化服务、客运站场经营等，是西部地区车辆规模最大、线路覆盖最广、市场占有率最高的道路客运企业。物流板块形成了公路干线货物运输、长江内支线集装箱运输、国际近洋集装箱运输、集装箱水陆联运、载货汽车滚装运输、大件运输、物流配送、客运快递、国际货运代理、铁路货运代理，以及仓储和码头经营等业务类型。其中，大件运输、载货汽车滚装运输、仓储经营、客运快递等业务居重庆行业第一位。

截止到2013年底，集团资产规模和营业收入突破“双百亿”，分别达到120亿元和109亿元，员工2.3万人；拥有各类客货车辆2万余辆，长江标准化船舶运力达30万吨；拥有物流站场45个，已经建成和在建仓储面积70余万平方米。

管理分析

重庆交运集团目前拥有多家物流运输集团、中外合资控股公司以及大量的三级、四级公司，是一家跨境、跨地域经营和跨行业经营的集团公司。由于股权结构的复杂性，决定了财务管理活动的复杂性，增加了财务管控、经营理财、筹资决策和投资决策的难度。

1、消除财务管控的障碍

重庆交运集团下属分子公司使用各种类别的财务软件，这些财务软件形成难以融合的信息“孤岛”，不利于集团实时掌握下属分子公司的财务状况。为防止分子公司或成员单位偏离集团的战略核心及财务管控策略，避免子公司或成员企业以自身局部财务目标最大化取代集团整体财务目标的最大化，必须制定统一的财务战略目标、财务管理制度及核算体系，引导和规范各子公司和成员单位经营理财的全过程，强调集团化管控及内部协作精神。

2、实现管理信息透明

随着重庆交运集团的不断发展发展，业务呈现多元化、专业化，外部监管和内部管理都对及时、准确提供财务信息提出越来越高的要求。以前通过手动编制各类报表进行层层上报汇总，数据的准确性和及时性得到不到保障，也不利于对报表数据的层层钻取，集团希望通过信息化的手段支持管理模式的变革，建立起规范、有效、准确的财务报告体系和制度，提供针对集团不同领域、不同业务类型的数据分析。

3、建立信息的决策支撑能力

改造并整合公司的信息资源，使其成为真正意义上的战略资源，提升企业的核心竞争力，并以此信息资源为基础为公司高层决策提供强大的支持，建立竞争优势，以保证集团战略管理目标的实现。

解决方案

本次项目建设目标是利用信息化提升交运集团的管控水平。项目方案力求结合集团现状，采用当今先进信息技术和通讯方式，搭建集团管控信息平台——统一集团、子分公司及下属企业的财务核算政策，建立统一的资金管理平台，实现与业务部门的信息互通。在实现集团管控机制的统一基础上，整合资源，降低经营、管理风险，实现利润和社会效益最大化。

一、信息化建设目标

重庆交运集团财务信息系统建设的原则是“系统整合、整体规划，分步实施”，具体分为两个阶段：

1、实现集团财务集中管控

首先建立集团财务集中管理基础应用，内容包括利用金蝶EAS系统替换现有财务信息系统，在此基础上建立财务集中管控模式，完成会计核算系统集中、合并会计报表管理信息化工作，将集团公司所属各层次分公司、全资子公司、控股子公司全部纳入集团财务平台管理，实现集团财务管理职能的全面协同和管理职能的重新定位，优化和改造集团财务管理工作流程和管理程序，实现集团企业之间的财务协同，及时得到各单位、各部门真实、有效的财务数据以及多角度汇总的报表数据和分析报告，最直接、最快捷监控下属企业。

2、建立资金集中管理平台

完善集团运营资金层面深入应用，建立集团资金结算中心，统一账户管理，统一往来结算，加强对分子公司资金运作监控，实时查询分析分子公司运作情况，实现资金支出的严格控制和资金流向的清晰追踪，提高资金使用效率。利用数据集中的先进技术，实现资金周转速度极大化、资金风险最低化、资金审批规范化和流程精简化。

二、典型业务及应用方案

1、业务协同解决集团内部往来及时对账

重庆交运集团内的核心业务单位相互之间内部资金流动量非常大，例如集团下属公司每天将资金归集到集团的账户上，集团对内部资金往来的准确性、及时性要求较高。

通过EAS系统全集团近350多个核算单位，无论大小远近，所有数据实现了快速整合，并且达到集团财务信息协同处理。通过EAS往来通知单的功能，甲乙双方都可以利用系统发送的信息，省去了不同的业务公司跑来跑去的交流，及时准确地完成业务。

2、集团合并报表规范报表统一编制

重庆交运集团是国资委下属企业，同时重庆交运集团业务多元化特性决定了其报表种类繁多，如会计主表、国资委报表、税务报表、内部管理报表等，因此系统必须满足快速对内对外编制报表的要求。

EAS系统通过科目体系统一分配、报表项目统一取数公式（集团下发的报表模板中已经定义好了取数来源，避免不同公司对数据来源的不同理解）来协助集团企业快速出具各种报表。

3、资产的统一规范化管理

重庆交运集团设备资产专业化强，数万件固定资产分布在350多家单位中，经常需要调拨、划转、维修、处理，传统的方式各管各的设备时，很难掌握整体情况。新的系统上线后，统一了资产的分类、使用年限、折旧政策等信息，对资产进行了统一规范化管理，同时可以把所有单位所有类别整合到一张表上，逐级展开，直到最明细的资产卡片，管理起来非常方便。

4、报表勾稽关系保证报表数据准确合理

为保证集团下属单位报表数据的正确性，通常采用的方法是通过报表内和报表间一些项目特有的勾稽关系来进行报表数据正确性的检查。由于重庆交运集团企业单位数量、报表种类都非常的多，这种检查方式往往效率不高，而且还可能导致推迟后续合并报表的出具时间。重庆交运集团通过EAS系统中完善的报表检查功能，统一设置了80个报表表间勾稽关系，实现对不同的公司，不同的报表，不同的期间进行检查，还可以把检查出来的问题计算出差异数，减轻财务人员检查报表的工作量，大大提高了财务人员检查报表的效率。

5、集团内部抵消分录自动生成提高报表编制效率

重庆交运集团仅集团层面每月就有12种3000余张报表要完成汇总合并。其中资产负债表、利润表、现金流量表、主营业务收入成本明细表、其他业务收入成本明细表、主营业务成本明细表、管理费用明细表等7种报表需要抵消。内部往来、交易逐笔双方确认无误后，自动抵消，每月抵消的内部业务量约2000笔。通过EAS合并报表系统实现了往来类、交易类、现金流量及权益类四大类内部交易抵消全部自动完成。

6、资金管理系统支持和银行系统的对接

重庆交运集团对二级集团的资金实行限额管理，进行资金的余额考核，各二级子集团对下属单位资金采用收支两条线方式进行管理，通过资金管理系统的应用，实现了集团对下属公司资金状况的实时监控，从而提高资金的使用效率和使用效果，降低资金运作成本及风险。通过银企直联实现资金管理系统与网上银行的无缝连接，加快资金划拨效率，降低现有各单位的手工结算的工作量。

企业价值

1、应用效果

• 2011年集团财务数据中心已经建设完成，集团近350家单位原来使用多个品牌多个版本的财务软件，金蝶实施项目组用10个月的时间，就完成财务系统的全面切换工作，集团随时可以对下属的财务数据进行查询和提取。

• 根据重庆交运集团执行新会计准则体系的相关要求，从集团的管控层级及各下属公司业务特点出发，制定了统一的会计科目体系，统一了核算口径，为重庆交运集团实现财务的集团化管控打下基础。

• 实现了金蝶EAS资金管理系统同近10家银行的数据对接，集团及下属公司可以实时查询资金的余额，同时借助金蝶EAS系统实现了资金的支付、划转及自动归集。

2、应用价值

• 整合数据中心的优势已经发挥出来，全集团近350余家核算单位，无论大小远近，数据全部整合在一起，规范性、准确性大大增强。

• 系统协同的效应初步显现，通过EAS往来通知单的功能，甲乙双方可以根据系统发送的信息，及时准确地完成业务。

• 大大提高集团财务透明度。比如科目余额表，在集团层面打开，每家下属企业的每个科目情况一目了然，还可以跟踪到账簿、凭证。

• 合并报表快速、准确完成，保证决策信息分析。

• 对设备资产进行了统一、规范化管理，实现全集团资产的全寿命周期管理，便于集团实时了解资产的状况，提高资产使用效率。

• 对收入、成本、费用口径、重要客户进行了统一编码，对一些相关的核算内容规范了编码原则。使用中，对财务分析，对工作标准化都有很大的帮助。

• 提高了对资金存量、流量查询的及时性，能有效的监控集团及下属公司的资金情况，防范资金风险，提高资金的使用效率。